公司治理 - 公司治理架構
內部稽核
技嘉科技內部稽核係為獨立單位且直接隸屬董事會,除了在董事會例行會議報告外,每月或必要時需向董事長報告。企業內部稽核制度處理準則明訂內部稽核的職權,包含:協助董事會及管理階層檢查、覆核內部控制制度之缺失,衡量營運效果及效率,適時提供改進建議,以確保內部控制制度得以持續有效實施,作為檢討修正內部控制制度之依據。

稽核工作主要依據董事會通過的稽核計畫執行,分為定期內部稽核及不定期內部稽核,即時提供管理階層了解內部控制功能運作狀況,是掌握企業營運已存在或潛在缺失的另一管道。每年度內部稽核覆核各單位所執行的內部控制自行評估,以確保內部控制制度設計與執行相符,綜合自行內部控制評估結果,作為董事會或總經理評估公司內控有效性及出具內控聲明書之主要依據。以風險為導向的內部稽核功能如下所示。  
  • 轉化以傳統財務報表相關內控的稽核,擴充至策略規劃與執行、作業效率效果及法令遵行。
  • 以風險為導向,將公司目標、風險承受度及策略加以連結,並積極協助公司管理當局確保風險在可接受的範圍之內。
  • 作為董事會、高階管理、各營運單位、外部稽核與主管單位之溝通橋樑。
  • 協助辨認及處理整個企業所有相互關聯之風險。
  • 協助評估合理的資源需求及分配。
薪資報酬委員會
為健全技嘉科技董事及經理人薪資報酬制度,技嘉科技於2011年底依據證券交易法「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法」成立「薪資報酬委員會」。委員會旨在協助評估公司整體薪酬與福利政策,以及董事、高階經理人之薪酬。依據技嘉科技薪資報酬委員會組織規程,委員會成員人數為三人,由董事會決議委任之,其中一人為召集人,任期與董事會屆期相同。薪酬委員會主要職權事項為:(1) 以專業客觀之地位,定期評估及建議本公司董事、經理人年度及長期績效目標與薪資酬勞之政策、制度、標準與結構;(2) 評估及建議本公司董事、經理人績效目標達成之情形與個別薪資報酬之內容與數額;(3) 確保公司之薪資報酬安排符合相關法令且足以吸引優秀人才,並向董事會提出相關建議,以供其決策之參考。本委員會每年召開兩次會議,但有緊急情事者,不在此限。

2015年6月經董事會決議委任具專業資格、工作經驗及符合獨立性情形之楊正利先生,與兩位外部顧問吳界欣先生及蔡政哲先生擔任第三屆薪資報酬委員會委員,並經薪資報酬委員會全體委員推舉獨立董事楊正利先生擔任第三屆薪資報酬委員會召集人。本屆委員任期至2018年6月止。 More

審計委員會
技嘉科技依據金融監督管理委員會《公開發行公司審計委員會行使職權辦法》第三條設置審計委員會,並訂定本公司《審計委員會組織規程》。本公司審計委員會由全體獨立董事組成,人數至少為三人,且至少一人具備會計或財務專長,以強化公司內部審計之權威性與獨立性。
 
審計委員會主要監督本公司財務報表之妥當性、簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效、內部控制實施之有效性、公司是否遵循相關法令及規則及公司對潛在風險之管控。據此管控目標,委員具有職權包括:(一)依證交法訂定或修正內部控管制度、(二)考核或複查內部控制制度、(三)依證交法取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序、(四)審核涉及董事自身利害關係之事項、(五)審核重大之資產或衍生性商品交易、(六)審核重大之資金貸與、背書或提供保證、(七)募集、發行或私募具有股權性質之有價證券、(八)決定簽證會計師之委任、解任或報酬、(九)執行財務、會計或內部稽核主管之任免、(十)覆核年度財務報告及半年度財務報告以及(十一)審查其他公司或主管機關規定之重大事項。
 
本委員會會議至少每季召開一次,並視需要隨時召開會議,會議決議必須獲得全體成員二分之一以上之同意方屬有效決議,並依據法規製作會議記錄且永久保存。本委員會成員視扮演公司之善良管理人角色為義務,忠實履行本組織規程所訂之職責,且對董事會負責,以確保財務報告與審計項目之可靠性與客觀性,強化公司內部管控標準,降低詐欺與不道德商業行為,提高組織紀律與創造嚴謹管理氛圍。More